CCS A 12
/SYC
上海美帆游艇俱乐部有限公司企业标准
Q/SYC 提供 303.03-2021
内部审核程序
Internal audit procedures
2 0 2 1 –05 –01 发布 2 0 2 1–05 –01 实施
上海美帆游艇俱乐部有限公司 发布
前 言
本文件按照GB/T 1.1—2020《标准化工作导则 第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起草。
本文件由上海市美帆游艇俱乐部有限公司提出。
本文件由上海市美帆游艇俱乐部有限公司归口。
本文件起草单位：上海市美帆游艇俱乐部有限公司。
本文件主要起草人：
范围
本文件提出了关于内部审核程序的相关要求。
本文件适用于上海市美帆游艇俱乐部有限公司。
目的
验证质量管理体系是否符合IRIS标准的要求和公司所确定的要求，保证管理体系的有效运行和不断完善，对体系、制造过程和产品进行系统的、全面的检查和评价，为管理体系或管理评审提供依据，并规范公司如何定期对IRIS管理体系的持续有效性、适宜性、充分性进行定期的系统的审核特制定本程序。
职责
管理者代表负责选派审核组长和审核员，批准年度审核计划，审核实施计划和内部质量管理体系审核报告。
质量部负责编写《年度内部质量管理体系审核计划》和《年度内部质量管理体系审核实施计划》并组织实施。
审核组长负责编制审核实施计划，组织、协调审核活动和编写审核报告。
审核程序
人事部根据公司实际情况，年末编制下一年度的“年度审核计划”，报送管理者代表批准。管内部审核每年进行一次，应覆盖公司全过程和所有部门；当出现重大变化或过程出现重大问题时，应适时进行补充审核。
人事部根据年度计划编制本次内审计划，递交部门负责人批准，提前二周将计划发送至各部门。
对内审员的要求：经内审员培训并具备相应的能力，熟悉各部门工作流程，具备理解、沟通、协调能力，并得以授权，独立于被审核部门，与其无依赖关系，以体现客观公正性。
内审员根据要求制订《审核检查表》，受审核部门负责人收集本部门活动记录，落实审核前的准备工作。
审核组召开内审首次会议。
审核组按照检查表进行审核，通过交谈、查阅文件、检查现场、收集证据来求证管理手册体系运行状况。
内审员对发现的问题提请受审核部门注意，将审核情况如实记录在《审核检查表》上。
对审核中发现的不合格项，内审员开具《不符合项报告》交被审核部门签署确认。
由审核组长对审核结果和不符合项进行汇总评定，提出结论性意见，并编写《内部审核报告》。
人事部将审核报告分发各部门，同时将《不符合项报告》发送涉及部门，受审核部门在收到报告一周内，对不合格项制订纠正措施，交综合办公室备案。
内审员对相关部门制定的纠正和预防措施进行跟踪检查，并验证其有效性，记录关闭情况，如不符合则通知再次整改，确认有效则加以规范，形成制度、标准，必要时由管理者代表进行协调。
内部管理手册审核中形成的全部记录由人事部按《记录控制程序》进行保管。